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當前形勢下金融票據詐騙犯罪的特點及防范對策分析

點擊:1448 日期:2018-12-05

對違法票據承兌、付款、保證罪,是指銀行或者其他金融機構及其工作人員在辦理票據業務中,對違反《票據法》規定的票據予以承兌、付款或者保證,造成重大損失的行為。

對違法票據承兌、付款、保證罪的構成要件是:侵犯的客體是國家金融票證管理制度;客觀方面表現為對違反《票據法》規定的票據予以承兌、付款、保證,造成重大損失的行為(重大損失,是指給本單位或者客戶造成重大經濟損失);犯罪主體是特殊主體,即只能由銀行或者其他金融機構及其工作人員構成本罪的主體;主觀方面也是過失(同“非法出具金融票證罪”)。

構成對違法票據承兌、付款、保證罪,造成重大損失的,處五年以下有期徒刑或者拘役;造成特別重大損失的,處五年以上有期徒刑。單位犯罪的,對單位判處罰金,并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員,依照前列規定處罰。

行機構應重視控制對公網點與儲蓄所的匯路,注意控制和監督大額提取和頻繁提取現金,可以從一定程度上防止在短時間內取走現金。

1、 采用先進的防偽技術和高科技印刷手段

加強技防要重視先進科技手段在防范票據中的積極作用,采用先進的防偽技術和高科技印刷手段。一是對銀行票據統一制版、統一編號,使各種票據既利于識別,又難以偽造。人民銀行應加強對商業銀行票據印刷的監督和管理,把好票據印制質量關。二是配備先進防假、辨假、識假的專用設備,改善依人識假、辨假的現狀。三是積極探索現有網絡技術在票據審核、辨認中的運用。特別是仿真印鑒已構成了對預留銀行印鑒的最大威脅,盡快變革傳統的、易被偽造的票據業務規則,積極推廣和應用支付密碼,和客戶約定在支票、匯兌憑證和匯票申請書上加填支付密碼,作為支付款項的條件。

2、加強業務學習,強化內部管理,健全和落實各項規章制度

銀行業務人員,特別是一線票據業務人員,要強化業務學習,不僅要學習票據業務處理手續,更要熟練掌握各種票據的票面特征,尤其是各項防偽標識,更要牢記在心,提高識假能力。同時,各營業機構要健全內控制度,強化內部制約,防范內外勾結作假詐騙。要嚴格支付結算操作程序,加強空白重要憑證管理,將空白匯兌憑證、匯票申請書等納入重要空白憑證管理;建立票據審核責任制,固定專人審核票據;建立防偽、防詐騙的激勵機制,設立銀行票據防偽、防詐騙專項獎勵基金,專門用于獎勵在銀行票據防偽、防詐騙工作中的有功人員,充分調動其防范票據詐騙的積極性;建立銀企聯防制度,對大額款項的支付或受理中有疑問的票據和銀行匯票申請書等結算憑證,主動與相關人員溝通,做好查詢查工作。

必須保證制度的貫徹落實,做到嚴格按規章制度,嚴格按操作規程處理票據業務,徹底杜絕有章不循,有法不依的現象。要建立對規章制度執行情況的定期檢查制度和對重要業務崗位及其內部業務往來環節的不定期檢查制度。

3、加大金融機構之間的合作力度,建立覆蓋整個金融系統的防御體系

(1)建立跨系統票據轉由系統內查詢的制度。對大額或可疑的,屬異地結算的銀行匯票和銀行承兌匯票,由收款行或貼現行交由當地與出票行或承兌行為同一系統的行處代為辦理查詢手續??朔F行跨系統行之間相互辦理查詢所形成的不易與被查行聯系和查復不認真的弊端。(2)采取電傳卡片聯的方法,完善查復手續。即銀行收到有關票據業務的查詢書以后,除對所查問題如實進行答復以外,還要將票據的原始留底卡片聯電傳給查詢行,供其借以辨別票據的真偽。(3)由各地人民銀行牽頭,建立定期通報假票信息和定期開展反假經驗交流活動的制度。各地、各行及時搜集和掌握本地、本行發現的假票信息及其新的特點和趨向,及時總結反假經驗。并通過一定的方式,在整個金融系統進行通報和交流,相互提供信息,交流經驗,切磋技能,提高整個金融系統票據反假防假的能力。

4、強化銀企協作,堅持打擊票據詐騙

票據的詐騙往往與銀行的客戶有著直接或間接的聯系,銀行密切與企業聯系不僅有助于了解企業、增進銀行與企業的合作,也有助于加強企業客戶防范票據詐騙的意識與水平。商業銀行應定期組織各企事業開戶單位財務人員的票據知識培訓,使其熟悉各種銀行票據、商業票據業務知識和辦理手續,掌握識別真偽票據、憑證和印鑒的技能,一旦發生可疑情況要立即向銀行報告或查詢,確保資金安全。

隨著經濟全球化的發展,作為一種重要的金融工具,票據在各國之間流通成為普遍現象。大量境外犯罪分子利用我國票據制度的不完善和從業人員的業務素質普遍不高等弱點,在我國瘋狂進行票據詐騙犯罪活動,嚴重制約了我國票據制度的發展。同時,票據詐騙犯罪也出現了新的特點,由于支票卡、電子支票等新興的金融工具不斷出現,利用支票卡和電子支票的票據詐騙犯罪逐漸增加。因此,加強對票據詐騙犯罪的研究,對防范票據詐騙具重大的現實意義。